为虚拟币0TC交易提供账号被控帮信罪，如何做无罪辩护？

提供资金支付账号的行为人在整个虚拟币交易流程中处于最末端，OTC交易的行为人是其上游，真正实施犯罪的人是上上游。

就帮助信息网络犯罪活动罪而言，如果要构罪，必须要证明主观上明知自己提供帮助的上游是进行信息网络犯罪，而在为虚拟币0TC交易提供账号的案件中，其上游是利用其账号进行OTC交易的个人或商家，实施具体犯罪的人就成为了提供账号主体上游的上游。

在这个环节中，就必须证明OTC交易的个人或商家构成犯罪，但是OTC交易的个人或商家进行虚拟币交易，是中性业务行为，在目前是被允许的，只有在其明知他人利用自己进行OTC交易进行犯罪，而继续做OTC虚拟币交易，才可能构成帮助信息网络犯罪活动罪。

因此，真正能够成立帮信罪主体的是OTC交易的个人或商家，而不是提供账号的行为人。否则，就会出现证明两个主观“明知”的情形，即证明提供账号的行为人明知OTC交易的个人或商家进行犯罪的事实，OTC交易的个人或商家要明知其上游有犯罪的事实。

然而，这种主观明知对提供账号给OTC交易的个人或商家的行为人而言，太过于苛刻，行为人根本就不可能知道用自己账号绑定交易平台进行OTC的个人或商家会去帮助自己上游的上游进行犯罪活动，其只知道OTC个人或商家是用于虚拟币买卖。

司法实践中，为了让提供资金支付账号给OTC交易的行为入罪，通常会将进行OTC交易的行为人与给其提供资金账号的行为人作为一个犯罪团伙，整体上认定其主观上是明知其上游利用OTC交易实施犯罪行为，而为其提供犯罪帮助，然后认定提供资金支付账号的行为人是从犯。

但是刑法意义上的帮助行为必须是与犯罪行为之间具有因果关系。即提供资金支付账号的行为人必须是为直接实施犯罪的人提供帮助，与直接实施犯罪行为之间有因果关系。

但提供资金支付账号的行为人直接接触的是OTC交易的行为人，而不是直接犯罪人，其与直接犯罪人之间没有因果关系，也没有为直接犯罪人提供任何帮助，只是为OTC交易的行为人提供了帮助。如果承认资金支付账号的行为人对真正实施犯罪的行为人也有因果关系，也成立犯罪的帮助行为，就会出现儿子杀了人，其母亲也应承担责任，因为其母亲生了儿子的笑话。

按照帮助信息网络犯罪活动罪的成立条件，提供资金支付账号的行为人是给OTC交易的行为人提供犯罪帮助行为，而OTC交易的行为人本身并不会构成犯罪（详见《提供资金支付账号卖币被刑拘，是否有无罪辩护空间》），只有其再为上游犯罪的人提供OTC交易的帮助才构成犯罪。

如此一来，提供资金支付账号的行为人就是“帮助”“帮助信息网络犯罪活动罪”的行为人实施犯罪（OTC交易的行为人因给上游提供帮助而构成帮助信息网络犯罪活动罪），此时，提供资金支付账号的行为人就成为了OTC交易行为人的共犯，即成为了“帮助信息网络犯罪活动罪”的帮助犯。而帮助信息网络犯罪活动罪本身就是帮助行为，需要依附于上游犯罪的人才能成立，不可能对“帮助信息网络犯罪活动罪”再成立一个帮助行为。 

正如张明楷教授所说，如果对实施“帮助信息网络犯罪活动罪”的教唆与帮助行为也成立共犯，就意味着间接扩大了处罚范围。

的确，纵观本律师参与办理的虚拟币交易案件，不少办案机关存在以结果为导向的思维，即只要有赃款进入了行为人的资金支付账户，就认为是为犯罪提供了帮助行为，只要受害人的资金进入了行为人的资金支付账户就认为存在损失，而不去分析行为人主观方面是否明知，行为人提供银行卡等资金账号的用途。

但事实上，仅仅单纯提供资金支付账号给他人用于OTC交易，可能仅仅只是违反《银行卡管理办法》等相关规定，而构不成犯罪行为。