1.案件背景

她是做出口生意的，在国外卖货，收的是美元。时间久了，手上自然就会积累不少美元货款。有个“老乡”找到她说：自己也是做进出口的，完全正规，现在需要外汇，你在国外把美元给我，我在国内给你打人民币，一美金我还多给你3分钱，比银行牌价高。

又快，又省事，又不用走银行那些复杂的流程。再加上是老乡，她就相信了对方。

就这样，来来回回，一共换了5000多万人民币。

案发后才知道，这个所谓“做正规进出口生意的老乡”，实际上是在做骗取出口退税。她给出去的这些美元，被用作骗退税链条里的“配汇”环节。

这个走向，其实一点都不意外。骗退税被查，下一步一定是倒查外汇来源，外汇来源一查，自然就查到了这些换汇的人，她只是其中一个。

2.公安为什么要把她移送审查起诉？

在这个案子里，给骗退税那边提供美元的，一共有十来个人。只不过，其他人的金额都低于2500万。

而她，一个人就换了5000多万。

我们都知道，非法买卖外汇的数额，2500万是一道坎，关系着非法买卖外汇行为情节严重还是不严重。

而在这个案件中：

2500万以下的，公安全部没有移送检察院，而是直接移送外管局，做行政处罚；

只有她和另外一个换汇人，因为金额超过2500万，被移送检察院审查起诉，准备继续走刑事程序。

很多人一听就会觉得：那不是很正常吗？金额大，情节更严重，当然要判！

但问题就在这：

私下换汇构不构成犯罪，真的取决于钱多钱少吗？

当然不是。

数额，在刑法里从来都不是决定性因素。真正决定你是不是犯罪的，永远是行为性质。

你是在“换钱”，还是在“做生意”，这是两回事。

如果一个人是把换汇当成一种赚钱方式，当成一门生意来做，那当然是非法经营，比如倒买倒卖外汇的“外汇黄牛”或者“地下钱庄”。

但如果只是为了结算、为了回款、为了方便，那就完全是另一回事。

不能因为换汇时间长、流水大、规模大，就自然地把行为性质改成“犯罪”。

她的目的是什么？

说得很直白：她就是想把美元换成人民币。

不是外汇黄牛，不是地下钱庄，不是靠低价买、高价卖吃汇差的人，没有经营外汇生意的“营利目的”。

很多人会说：她不是一美金多拿了3分钱吗？那不是赚了吗？

这个问题，在司法实践中其实已经说得很清楚了。人民法院案例库里的【林某业案（（2023）浙03刑初26号）】中，裁判要旨写得非常明白：

“对于以营利为目的，不能以实际盈利为由反向推导。从实践来看，大部分换汇者规避国家规定的换汇场所，多含有贪图低汇率或手续费等因素，故换汇者多可能有实际获利，但不能据此径直推定营利目的。”

简单来说就是：有收益，不等于你是做这块生意的，也不等于你动机就是为了经营。

大多数外贸生意人绕开银行，不是为了“靠换汇赚钱”，而是为了少点手续费、汇率好一点、流程快一点。这些都会导致“结果上有收益”，但不代表你是把这件事当成“生意”来经营。

最后，检察院在审查过程中，重点看了她的主观目的，也参考了最高检、外管局以及人民法院案例库中的相关案例，作出了不起诉决定。

也就是说：她的行为违法；但不构成犯罪，应当由外管局进行行政处罚。

这个案件不是她一个人的“幸运”，而是反映出一个更深层次的意义：刑法从来就不是用来兜底一切违法行为的。违法，不等于犯罪。

在很长一段时间里，外汇类案件的处理逻辑，容易走向一个“简单粗暴”的方向：只要是私下换汇，只要金额大，就直接往刑法里套，很少去区分这是“为了结算方便”，还是“以此为业”。

但这几年，随着最高检、外管局以及人民法院案例库中一批典型案例的出现，这种思路正在被逐步纠正。像林某业案这样的裁判观点，明确区分了“有收益”和“有营利目的”，区分了“换钱”和“做生意”，这些案例不只是写在纸上的，而是实实在在影响着各地办案机关的判断方式。